Przeprowadzka do Hiszpanii to marzenie wielu Polaków. Piękna pogoda, wspaniałe jedzenie i przyjazna kultura przyciągają coraz więcej osób do tego kraju. Jednak zanim zdecydujesz się na stałe przenieść do Hiszpanii, warto poznać lokalny system podatkowy. W tym artykule przedstawiamy kompleksowy przewodnik po podatkach w Hiszpanii, który pomoże Ci zrozumieć, jak działa system podatkowy dla rezydentów.

Kto jest uznawany za rezydenta podatkowego w Hiszpanii?

Jednym z pierwszych kroków, jakie musisz podjąć, jest zrozumienie, czy jesteś uznawany za rezydenta podatkowego w Hiszpanii. Status rezydenta podatkowego ma kluczowe znaczenie, ponieważ determinuje, jakie podatki w Hiszpanii będziesz musiał płacić.

Kryteria zamieszkania

Aby zostać uznanym za rezydenta podatkowego w Hiszpanii, musisz spędzić w tym kraju co najmniej 183 dni w roku kalendarzowym. Dni te nie muszą być ciągłe, ale muszą łącznie wynosić przynajmniej 183 dni.

Centrum interesów życiowych

Nawet jeśli nie spełniasz kryterium zamieszkania, możesz zostać uznany za rezydenta podatkowego, jeśli Hiszpania jest uznawana za centrum Twoich interesów życiowych. Oznacza to, że Twoje główne źródło dochodu, rodzina lub majątek znajdują się w Hiszpanii.

Podstawowe rodzaje podatków w Hiszpanii

System podatkowy w Hiszpanii obejmuje różne rodzaje podatków, które mogą dotyczyć rezydentów. Poniżej przedstawiamy najważniejsze z nich.

Podatek dochodowy od osób fizycznych (IRPF) – IRPF to podatek dochodowy od osób fizycznych, który jest jednym z najważniejszych podatków w Hiszpanii. Stawki podatkowe są progresywne i zależą od wysokości dochodu. W 2023 roku stawki te wynoszą od 19% do 47%. Podatek ten obejmuje dochody z pracy, działalności gospodarczej, emerytur, a także zyski kapitałowe.

Podatek od nieruchomości (IBI) – IBI to podatek od nieruchomości, który muszą płacić wszyscy właściciele nieruchomości w Hiszpanii. Wysokość podatku zależy od wartości katastralnej nieruchomości i jest ustalana przez lokalne władze. Podatek ten jest płatny co roku.

Podatek od wartości dodanej (IVA) – IVA to hiszpański odpowiednik polskiego VAT. Standardowa stawka IVA wynosi 21%, ale istnieją również obniżone stawki 10% i 4%, które dotyczą określonych towarów i usług, takich jak żywność, leki czy książki.

Dokumenty potrzebne do rozliczenia podatków

Do rozliczenia podatków w Hiszpanii możesz potrzebować różnych dokumentów, takich jak:

  • Certyfikat rezydencji podatkowej (Certificado de Residencia Fiscal)
  • Roczne zestawienie dochodów (Certificado de Rentas)
  • Dokumenty potwierdzające dochody z zagranicy
  • Potwierdzenia wpłat na ubezpieczenia społeczne

Korzystanie z usług doradcy podatkowego – podatki w Hiszpanii

Rozliczanie podatków w obcym kraju może być skomplikowane, dlatego warto skorzystać z usług profesjonalnego doradcy podatkowego. Biuro podatkowe w Alicante oferuje kompleksową pomoc w zakresie rozliczeń podatkowych, a także wsparcie w innych kwestiach urzędowych. Dzięki temu możesz mieć pewność, że Twoje podatki w Hiszpanii są rozliczane zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Jak uniknąć podwójnego opodatkowania?

Jeśli masz dochody zarówno w Polsce, jak i w Hiszpanii, ważne jest, aby unikać podwójnego opodatkowania. Hiszpania i Polska mają podpisaną umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania, która reguluje te kwestie.

Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Hiszpanią

Umowa ta określa zasady, na jakich dochody są opodatkowane w obu krajach. Na przykład, jeśli masz dochody z pracy w Hiszpanii, będą one opodatkowane w Hiszpanii, ale mogą być również uwzględnione w Twojej deklaracji podatkowej w Polsce. W takim przypadku możesz skorzystać z metody wyłączenia z progresją lub odliczenia podatku zapłaconego za granicą.

Zrozumienie systemu podatkowego w Hiszpanii jest kluczowe dla każdego rezydenta. Pamiętaj, że prawidłowe rozliczenie podatków może pomóc uniknąć problemów prawnych i finansowych. Jeśli potrzebujesz profesjonalnej pomocy, nasze biuro podatkowe w Alicante jest do Twojej dyspozycji. Oferujemy kompleksowe usługi w zakresie podatków oraz wsparcie w innych kwestiach urzędowych.

Jeśli podatki w Hiszpanii to temat, który Cię interesuje, odwiedź stronę → https://podatkiwhiszpani.com/podatki/